Ricevere un’eredità non è sempre una buona notizia. Insieme a case, conti correnti e beni di valore, il defunto può lasciare anche debiti, mutui, garanzie prestate a favore di altri o contenziosi in corso. Per questo la legge non trasforma automaticamente in erede chi viene chiamato alla successione: lascia a ciascuno la possibilità di scegliere se accettare, se rinunciare o se accettare con una formula che protegga il proprio patrimonio personale.
Si tratta di una decisione importante, che produce effetti difficilmente reversibili. Vediamo quali sono le opzioni, i tempi da rispettare e gli errori più comuni.
Chiamato all’eredità ed erede: una distinzione fondamentale
Alla morte di una persona, i soggetti indicati dal testamento o dalla legge diventano chiamati all’eredità: hanno il diritto di accettarla, ma non sono ancora eredi. Lo diventano solo con l’accettazione, i cui effetti risalgono comunque al momento dell’apertura della successione.
Finché non accetta, il chiamato non risponde dei debiti del defunto. Può però compiere alcuni atti conservativi, come le riparazioni urgenti, senza che questo comporti accettazione.
Quanto tempo si ha per decidere
Il termine ordinario di dieci anni
Il diritto di accettare l’eredità si prescrive in dieci anni dall’apertura della successione. Trascorso questo periodo senza accettazione, il chiamato perde il diritto e l’eredità passa agli altri successibili.
Quando il termine si accorcia
Esistono però situazioni in cui il tempo a disposizione è molto più breve:
- chi è nel possesso dei beni ereditari, ad esempio il figlio che abita nella casa del genitore defunto, deve fare l’inventario entro tre mesi dall’apertura della successione o dalla notizia della devoluzione. Se non lo fa, è considerato erede puro e semplice;
- qualsiasi interessato, come un creditore del defunto, può chiedere al giudice di fissare un termine entro cui il chiamato deve dichiarare se accetta o rinuncia. È la cosiddetta actio interrogatoria: se il chiamato non risponde nel termine, perde il diritto di accettare.
Sono regole spesso sconosciute, che possono trasformare in erede, con tutte le conseguenze sui debiti, chi pensava di avere ancora molto tempo per riflettere.
Le tre possibilità
Accettazione pura e semplice
Con l’accettazione pura e semplice il patrimonio del defunto e quello dell’erede si confondono. L’erede subentra in tutti i rapporti, attivi e passivi, e risponde dei debiti ereditari anche con i propri beni personali, oltre il valore di quanto ricevuto.
L’accettazione può essere:
- espressa, quando il chiamato dichiara di accettare in un atto pubblico o in una scrittura privata;
- tacita, quando compie un atto che presuppone necessariamente la volontà di accettare e che non avrebbe il diritto di compiere se non come erede, ad esempio vendere un immobile ereditario o riscuotere crediti del defunto.
È proprio l’accettazione tacita a creare le maggiori insidie: comportamenti apparentemente innocui possono essere interpretati come accettazione.
Accettazione con beneficio d’inventario
L’accettazione con beneficio d’inventario è lo strumento che consente di tenere separato il patrimonio del defunto da quello dell’erede. In questo modo l’erede risponde dei debiti ereditari solo nei limiti del valore dei beni ricevuti, senza rischiare il proprio patrimonio personale.
Si effettua con una dichiarazione ricevuta da un notaio o dal cancelliere del tribunale, seguita dalla redazione di un inventario dei beni. Per i minori, gli interdetti e gli enti, l’accettazione con beneficio d’inventario è obbligatoria.
È la scelta più prudente quando la situazione patrimoniale del defunto non è chiara o quando si sospetta l’esistenza di debiti. Comporta però una gestione più articolata dell’eredità, con regole specifiche per la liquidazione dei creditori.
Rinuncia all’eredità
Chi non vuole subentrare nel patrimonio del defunto può rinunciare. La rinuncia deve essere fatta con una dichiarazione ricevuta da un notaio o dal cancelliere del tribunale del luogo in cui si è aperta la successione, ed è iscritta nel registro delle successioni.
Il rinunciante è considerato come se non fosse mai stato chiamato. La rinuncia non può essere parziale: non si può rinunciare ai debiti tenendo i beni.
Gli effetti della rinuncia sugli altri familiari
Un aspetto spesso trascurato riguarda le conseguenze della rinuncia sui discendenti del rinunciante. In molti casi, infatti, al posto di chi rinuncia subentrano per rappresentazione i suoi figli. Se l’eredità è gravata da debiti, quindi, la rinuncia del genitore può semplicemente spostare il problema sui figli, che dovranno a loro volta valutare se accettare o rinunciare.
Per questo, quando l’eredità è passiva, è spesso necessario coordinare le rinunce di più familiari, in modo da evitare che i debiti ricadano su chi meno se lo aspetta.
Si può tornare indietro?
La rinuncia può essere revocata finché il diritto di accettare non è prescritto e purché l’eredità non sia stata nel frattempo acquistata da un altro chiamato. L’accettazione, invece, è di regola irrevocabile.
Gli errori più comuni
- Utilizzare il denaro del conto del defunto o vendere beni ereditari prima di aver deciso, con il rischio di un’accettazione tacita;
- lasciar scadere il termine di tre mesi per l’inventario quando si è nel possesso dei beni;
- rinunciare senza considerare gli effetti sui figli;
- accettare puramente e semplicemente un’eredità senza aver verificato l’esistenza di debiti, garanzie o cartelle esattoriali.
Il ruolo dell’avvocato
Ogni eredità ha caratteristiche proprie, e la scelta tra accettazione e rinuncia dipende da una valutazione accurata del patrimonio e dei rischi. Un avvocato esperto in successioni e eredità può aiutare a ricostruire la situazione del defunto, individuare eventuali debiti nascosti e indicare la soluzione più sicura per l’intera famiglia.
Conclusioni
Accettare o rinunciare all’eredità è una scelta che va fatta con consapevolezza e nei tempi giusti. L’accettazione pura e semplice espone ai debiti del defunto, il beneficio d’inventario protegge il patrimonio personale, la rinuncia libera da ogni obbligo ma può coinvolgere altri familiari. Prima di compiere qualsiasi atto sui beni ereditari, è sempre opportuno fermarsi, informarsi e chiedere un parere qualificato.
